1С:Управление корпоративными финансами 8
В состав продуктов входит:
Доставка и установка в пределах МКАД (за МКАД-ом, возможно удаленное подключение и установка)3 месяца льготного обслуживания по ИТССервис 1С ОтчетностьБесплатные часы работы специалиста (программиста) - уточните у нашего менеджера +7 (499) 322-28-44Бесплатная демонстрация продукта (в офисе или удаленно) |
|||||||||||
|
|||||||||||
|
|
|||||||||||
|
Типовое решение 1С:Предприятие 8. Управление корпоративными финансами предназначено для автоматизации функций учёта и управления финансами, как обособленных предприятий, так и предприятий объединенных в группы (холдинги, конгломераты, группы компаний и пр.), разработанное на платформе «1С:Предприятие 8». С помощью данного программного продукта организация сможет не только управлять финансами, но и осуществлять отдельные функции бизнес-планирования деятельности предприятия: среднесрочное и долгосрочное бизнес-планирование и бюджетирование.
Назначение1С:Предприятие 8. Управление корпоративными финансами позволяет:
Основные достоинства конфигурации 1С:Предприятие 8. Управление корпоративными финансами:
Преимущества работы с программой 1С:Предприятие 8. Управление корпоративными финансами: Собственникам, инвесторам и кредиторам:
Финансовой службе:
Менеджерам всех уровней:
Бухгалтерии:
Специалистам по учёту МСФО:
Функциональные возможностиОригинальная конфигурация «1С:Предприятие 8. Управление корпоративными финансами» представляет собой сочетание функциональных подсистем типовых конфигураций фирмы «1С» и оригинальных разработок компании «1С-Рарус».
Схема 1. Состав функциональных подсистем конфигурации Управление корпоративными финансами (УКФ) и интегрирование со смежными системами Подсистема бухгалтерского и налогового учета Реализована на основе типовой конфигурации "1С:Бухгалтерия 8", которая является универсальной программой массового назначения предназначенной для автоматизации бухгалтерского и налогового учета, включая подготовку обязательной (регламентированной) отчетности. Это готовое решение для ведения учета в организациях, осуществляющих любые виды коммерческой деятельности: оптовую и розничную торговлю, комиссионную торговлю (в том числе субкомиссию), оказание услуг, производство и т.д. Бухгалтерский и налоговый учет реализованы в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. В состав конфигурации включен план счетов бухгалтерского учета, настроенный в соответствии с Приказом Минфина РФ "Об утверждении плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и инструкции по его применению" от 31 октября 2000 г. № 94н. Подсистема учёта по МСФО Подсистема предоставляет финансовым службам предприятия готовую методологическую основу для ведения учета в соответствии с МСФО и может быть адаптирована к особенностям применения стандартов на конкретном предприятии.
Дополнительные инструменты проверки трансляции проводок значительно облегчают внедрение и эксплуатацию системы.
Схема 2. Способы ввода данных в подсистему МСФО Подсистема также может быть настроена для ведения учета и составления финансовой отчетности в соответствии с другими зарубежными стандартами, в том числе US GAAP. Также удобно использовать ее для управленческого учета. В подсистеме предусмотрено формирование основных форм финансовой отчетности в соответствии со стандартами МСФО:
Дополнительные возможности подсистемы: Гибкая настройка плана счетов и отчетности по МСФО на стороне пользователя позволяет настраивать план счетов под любые стандарты (МСФО, ГААП, управленческий учет) не изменяя отчетность и первичные документы.
Рис. 1. Заполнение параметров подсистемы МСФО в документе, отражение в проводках и контроль трансляции. Что позволяет:
Оперативная и отложенная трансляция.
Рис. 2. Варианты трансляции. Параллельно ведение учета основных средств и нематериальных активов, учитывающее расхождения с учетной политикой для российского учета, например:
Рис. 3. Заполнение документа «Поступление основных средств (международный)» на закладках Поступления и Списания. Параллельный учет ОС и НМА можно вести с момента приобретения объекта. Первичные проводки по РСБУ для формирования документов по МСФО не обязательно.
Схема 3. Варианты ввода документов по учету объекта основных средств в РСБУ и МСФО Учет арендованных средств Учет можно вести одновременно как по принятым в аренду объектам, так и по переданным, по договорам финансовой (лизинг) и операционной (текущей) аренды. Все счета учета затрат, доходов, задолженности и параметры учета объекта указываются в документах принятия (передачи) объектов в аренду. Так как при финансовой аренде, по существу, арендодатель кредитует арендатора в течение срока аренда, то арендные платежи для целей представления их в финансовой отчетности делятся на собственно платежи в счет справедливой стоимости арендованного актива и проценты по кредиту арендодателя. Начисление процентов, обязательств, доходов/расходов по аренде, расходов по страхованию производятся регламентными документами с автоматическим заполнением. Алгоритмы расчета учитывают ставку дисконтирования.
Рис. 4. Примеры документов, используемых в подсистеме МСФО Учет кредитов и займов В данной конфигурации реализован простой вариант учета займов: все займы учитываются по амортизированной стоимости с помощью метода эффективной процентной ставки.
Схема 4. Порядок оформления документов при учете выданного займа по МСФО Параметры займа указываются в документе «Условия по договору». Передача и поступление денежных средств оформляется типовыми платежными документами, но в этом случае проводки по МСФО формируются не трансляцией, а по зашитому в программе алгоритму с учетом дисконтированных потоков будущих средств и анализом задолженности.
Рис. 5. Примеры документов, используемых в учете кредитов и займов. Контролирование исполнения графиков платежей осуществляется с помощью отчетов:
Рис. 6. Отчеты по условиям договора. Учет дебиторской задолженности Учитывая необходимость выделения дебиторской задолженности в финансовой отчетности предприятия (категория финансовых активов «Ссуды и дебиторская задолженность») и особенностей учета по МСФО, добавлен участок учета дебиторской задолженности в подсистему международного учета. Учет разработан согласно стандартам: МСФО 7 «Финансовые инструменты», МСФО 18 «Выручка», МСФО 32 «Финансовые инструменты: раскрытие и представление информации», МСФО 39 «Финансовые инструменты: признание и оценка» и другие. В подсистеме выделяются документы:
Документ, оформляющий первоначальное признание дебиторской задолженности, может быть практически любым документом взаиморасчетов: «Реализация товаров и услуг», «Акт об оказании услуг» и другие вплоть до ручной операции. А документы последующей оценки и учета дебиторской задолженности – документы параллельного учета. Регулирование дебиторской задолженность следует искать в тех стандартах, к которым она относится, например, дебиторская задолженность от продажи товаров или услуг регулируется МСФО (IAS) 18. Стандарт требует оценивать выручку по справедливой стоимости полученного или ожидаемого возмещения за проданные товары или услуги. Что и отражается в проводках документа «Признание долгосрочной дебиторской задолженности».
Рис. 7. Примеры документов, используемых в учете дебиторской задолженности. Дополнительные отчеты
Рис. 8. Обработка «Финансовый расчет», исходный файл макета и итоговый файл отчета
Рис. 9. Образец отчёта соответствия счетов МСФО и РСБУ Подсистема подготовки данных для составления консолидированной финансовой отчетности Подсистема дает возможность подготовить данные для формирования консолидированной отчетности по данным бухгалтерского учета и учета по МСФО.
Рис. 10. Экспорт отчетности по ВГО Подсистема управления денежными средствами Подсистема автоматизирует процесс оперативного планирования денежных средств. Для решения этой задачи в контуре управления денежными средствами используется двухступенчатая схема оформления денежных операций (см. схему 5).
Первая ступень — это регистрация в информационной базе намерения об изменении состояния денежных средств и взаиморасчетов. Намерения регистрируются путем ввода в информационную базу заявок на расходование денежных средств и запланированных поступлений денежных средств.
Рис. 11. Документ «Заявка на расходование средств» Закладка "Бюджетирование" заявки предназначена для установления связи подсистемы планирования денежных средств с подсистемой бюджетирования. В отличие от подсистемы управления денежными средствами, где финансовый план — платежный календарь — имеет срок действия в несколько дней, финансовые планы в подсистеме бюджетирования составляются на значительно более длинные сроки.
Рис. 12. Документ «Планируемое поступление денежных средств» В качестве исходной информации для планирования поступления денежных средств можно рассматривать телефонный звонок клиента с подтверждением оплаты счета предприятия или, например, платежное поручение, полученное от клиента по факсу, инициирование договора с условиями отгрузок — пока не получено банковской выписки, такое платежное поручение не может означать фактического зачисления денежных средств на расчетный счет предприятия, но формировать заявки в расчете на эти деньги уже можно.
Рис. 13. Отчет «Платежный календарь» В подсистеме управления денежными средствами реализована возможность согласования и утверждения заявок на расходование денежных средств. Конфигурация позволяет создать несколько моделей процессов согласования и утверждения заявок:
Для каждого этапа процесса предусмотрена настройка вида доступа: по ЦФО заявки, по фиксированному ЦФО или без ограничений:
В соответствии с выбранной моделью процесса пользовцию о состоянии заявки непосредственно из формы документа, а перейдя в карту состояния процесса - о состоянии процесса утверждения заявки:
Состояние этапа можно изменить непосредственно из карты состояния процесса, с учетом контроля доступа для данного этапа: В целом подсистема позволяет делать следующее:
Рис. 14. Пример заполнения реквизитов управленческого учета в платежном поручении Учет договоров Подсистема учета договоров позволяет организовать и контролировать процессы управления деятельностью организации, связанные с договорными отношениями. В конфигурации имеется возможность вносить расшифровку условий договоров, с дальнейшим формированием счетов и проведением заявленных сумм по казначейству. Предусмотрено ведение взаиморасчетов с контрагентами в разрезе счетов. Подсистема содержит отчеты, предназначенные для анализа выполнения обязательств по договору, и позволяет использовать программный продукт «1С: Архив».
Рис. 15. Заполнение документа условий по договору и отражение его в на рабочем столе пользователя и в отчете В подсистеме учета договоров реализованы следующие возможности:
Подсистема бюджетного планирования Подсистема бюджетного планирования представляет собой единую систему планирования, контроля и анализа денежных потоков, а также финансовых результатов. Подсистема бюджетирования предоставляет возможности составления оптимальной системы финансовых и операционных планов, взаимосвязанных между собой. Данная система может включать в себя:
Бюджеты могут составляться как на ближайшие месяцы (текущее или уточненное планирование), так и на более длительные периоды времени (стратегическое или укрупненное планирование). Подсистема бюджетирования является инструментом финансового планирования на предприятии, соответствующим универсальной бюджетной модели. С помощью подсистемы бюджетирования реализуются следующие функции:
Фактические данные в системе представлены в том же формате, что и плановые - в виде оборотов по статьям бюджетов с указанием аналитических измерений: ЦФО, проект, номенклатура (номенклатурная группа), контрагент, сценарий. В качестве фактических данных по бюджетам в системе бюджетирования могут быть использованы данные регистров бухгалтерского, налогового и управленческого учета, сформированные при проведении документов других подсистем:
Рис. 16. Заполнение документа условий по договору и отражение его в на рабочем столе Так как в конфигурации предусмотрена возможность настройки одновременного проведения документа как по регистрам бухгалтерского, налогового учета, так и по регистрам бюджетирования, то возможно формирование фактических данных бюджетного учета непосредственно в момент проведения документа:
С подсистемой бюджетирования активно взаимодействует подсистема управления денежными средствами. Подсистема бюджетирования содержит различные отчеты, позволяющие:
Любой аналитический отчет по бюджету предоставляет возможность расшифровки до документа, которым отражена операция в системе.
Рис. 17. Отражение фактических документов в подсистеме бюджетного планирования Таким образом, подсистема бюджетирования позволяет осуществить экономический прогноз и произвести контроль результатов деятельности предприятия, является средством координации деятельности подразделений предприятия и основой для принятия решений по развитию предприятия.
Интеграция с другими системамиКонфигурация «1С:Предприятие 8. Управление корпоративными финансами» может применяться в сочетании с другими прикладными решениями, например с «1С:Предприятие 8. Зарплата и управление персоналом», «1С: Предприятие 8. Управление торговлей», «1С:Консолидация», «1С:Архив», «1С:Зарплата и кадры 7.7». Для взаимодействия между этими решениями существует штатный интерфейс обмена данными. Конфигурация «Управление корпоративными финансами», разработанная на платформе 1С:Предприятие 8, является открытой системой, поэтому при ее использовании предоставляется возможность для интеграции практически с любыми внешними программами и оборудованием на основе общепризнанных открытых стандартов и протоколов передачи данных. В системе имеется целый набор средств, с помощью которых можно:
В качестве подготовки данных для выгрузки в 1С:Консолидацию реализовано следующее:
В перспективе – подготовка пакета отчетов по РСБУ для выгрузки в 1С:Консолидацию |
|||||||||||
